Как проверить бизнес перед покупкой? Способы проверки

Проверка бизнеса перед покупкой очень важна, так как она позволяет исключить серьезные риски. Существует опасность, что вместе с компанией новый владелец унаследует и ее обязательства, включая скрытые долги, о которых продавец мог не упомянуть. Это может привести к неожиданным финансовым потерям и юридическим проблемам. Кроме того, без глубокого анализа сложно оценить реальное состояние дел в компании, включая ее активы, рыночную позицию, репутацию и перспективы развития. Неполное понимание всех аспектов деятельности предприятия может привести к ошибочным решениям, снижению доходности и даже к полной потере инвестиций. Поэтому важно проводить всесторонний аудит перед заключением сделки, чтобы минимизировать риски и обеспечить стабильное будущее для приобретаемого бизнеса.

Проверка бизнеса перед покупкой, или дью-дилидженс (due diligence), является ключевым этапом приобретения компании. Этот процесс включает в себя тщательный анализ и оценку всех аспектов деятельности компании для обеспечения прозрачности и минимизации рисков.

В статье мы расскажем, как проверить компанию перед покупкой. Рассмотрим базовые моменты.

Проверка бизнеса перед покупкой на наличие регистрации

Проверка юридического статуса компании является первым шагом при аудите и служит основой для защиты от мошенничества и недобросовестных продавцов.

Информацию о компании можно получить на официальном сайте Федеральной налоговой службы, используя ИНН, ОГРН, наименование организации или ФИО индивидуального предпринимателя.

Официальная ссылка: https://egrul.nalog.ru/

Сайт ФНС предлагает доступ к данным из реестров ЕГРЮЛ и ЕГРИП, где можно найти дату регистрации фирмы, основные виды деятельности, размер уставного капитала, информацию о владельцах и другие важные сведения о компании.

Внимание! Некоторые компании, пользуясь незнанием граждан, продают выписки из реестров ЕГРЮЛ и ЕГРИП. Обратите внимание, что вы можете зайти на официальный сайт налоговой (см. ссылку выше) и заказать выписки абсолютно бесплатно за 1 минуту.

Важные аспекты, на которые следует обратить внимание в выписке из реестра:

• Проверьте актуальность существования компании и убедитесь, что она не была ликвидирована.
• Сверьте название компании, ИНН и ФИО руководителя или индивидуального предпринимателя с предоставленной продавцом информацией. Расхождения в данных могут указывать на потенциальное мошенничество.
• Внимательно изучите основные виды деятельности по кодам ОКВЭД. Несоответствие указанных видов деятельности реальной специализации компании или наличие избыточного количества кодов может свидетельствовать о возможных махинациях.
• Анализируйте сделки, контрагентов и финансовые операции организации. Сделки с сомнительными партнерами и подозрительные финансовые транзакции могут привести к проблемам с налоговыми органами, которые могут наложить дополнительные налоговые обязательства, а также к проблемам с банковским обслуживанием.

Проверка бизнеса перед покупкой на осуществление банкротства и ликвидации

Проверка бизнеса перед покупкой включает в себя анализ на осуществление процедур банкротства и ликвидации компании. Проверить можно через онлайн-сервисы по проверке контрагентов, в реестре арбитражных дел и на сайте Федресурса.

Для проверки на наличие банкротства обратитесь к сайту арбитражного суда, введя в поиск по участникам дела название компании, ее ИНН или ОГРН. Реестр предоставит информацию о всех судебных делах, связанных с компанией, включая процедуры банкротства, если таковые имеются. Не ограничивайте поиск статусом «Ответчик», поскольку компания может быть инициатором собственного банкротства.

Официальная ссылка: https://kad.arbitr.ru/

В реестре арбитражного суда можно найти информацию о поданных исках о банкротстве, включая данные о заявителях, как, например, иск от ИФНС по определенному региону. Вся информация предоставляется бесплатно!

Также важно проверить статус компании на Федеральном ресурсе, где публикуется официальная информация о ликвидации, реорганизации и банкротстве юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Поиск возможен по ИНН, ОГРН, а также по наименованию компании или ФИО физического лица.

Официальная ссылка на Федресурс: https://fedresurs.ru

Как проверить бизнес на наличие исков и открытых исполнительных производств?

В процессе проверки компании через картотеку арбитражных дел важно обратить внимание не только на иски, поданные самой компанией, но и на те, что поданы против нее. Судебные тяжбы могут существенно повлиять как на финансовое состояние, так и на репутацию предприятия. Особое внимание следует уделить делам о взыскании задолженностей или спорам, связанным с правами на активы компании, а также штрафам за юридические нарушения. Для малого и среднего бизнеса такие иски могут оказаться критическими. К примеру, штрафы за неправильное обозначение рекламы могут достигать от 100 000 до 500 000 рублей за каждое нарушение. Для компаний с ограниченным доходом или высоким уровнем задолженности подобные финансовые взыскания могут стать разрушительными.

На веб-портале судов общей юрисдикции доступна информация о спорах между компанией и физическими лицами, включая дела, не связанные непосредственно с бизнес-деятельностью. В частности, репутационный ущерб могут вызвать иски о компенсации за ущерб, причиненный в результате травм или несчастных случаев на рабочем месте.

Официальный сайт судов общей юрисдикции: https://sudact.ru/regular

Особенно высок риск в случаях, когда требования затрагивают ключевые активы компании. К примеру, если основа бизнеса — это предоставление прав на использование программного обеспечения, разработанного внутри компании, и возникает иск от бывших сотрудников, утверждающих свои права на интеллектуальную собственность на это ПО, последствия могут быть серьезными. В случае, если суд признает их требования обоснованными из-за неправильного оформления прав на программное обеспечение, компания может столкнуться с необходимостью выплатить компенсацию от 10 000 до 5 млн рублей и потерять право использовать программу, что лишит ее ключевого актива и источника дохода.

Дополнительно, необходимо учитывать, что подобные судебные процессы могут негативно сказаться не только на финансовом состоянии компании, но и на ее имидже в глазах клиентов, партнеров и инвесторов. Важно также проверять наличие исков о нарушении авторских прав, патентных споров и других дел, касающихся интеллектуальной собственности, так как они могут иметь долгосрочные последствия для способности компании вести свой бизнес. В целом, глубокий анализ судебной истории компании помогает оценить ее юридическую чистоту и степень рисков, связанных с потенциальными юридическими проблемами.

Если вы хотите узнать информацию по исполнительным производствам, то посетите ресурс: https://fssp.gov.ru/iss/ip/

Проверка осуществляется довольно просто, быстро и бесплатно:

Когда дело доходит до судебного разбирательства, основной вопрос касается вероятности взыскания задолженности. Если же речь идет об исполнительном производстве, это означает, что требования по долгу уже переданы на рассмотрение судебным приставам, указывая на то, что долг будет пытаться взыскаться в установленном порядке. В таком случае существует риск, что активы компании могут быть выставлены на продажу через аукцион.

Это дополнительно подчеркивает важность проверки не только судебных дел, в которых участвует компания, но и наличия исполнительных производств. Продажа имущества компании на торгах может серьезно подорвать ее финансовую стабильность и операционную деятельность. Поэтому, рассматривая покупку бизнеса, необходимо уделять особое внимание не только текущему финансовому состоянию и репутации компании, но и проверять наличие исполнительных производств, которые могут указывать на серьезные финансовые обязательства.

Проверка налогов и бухгалтерской отчётности

Проверка бизнеса перед покупкой включает в себя отдельным большим блоком проверку налогов и бухгалтерской годовой отчетности. Предыдущие проверки вы могли провести самостоятельно, мы предоставили для вас ресурсы. А что касается данной проверки, то здесь понадобится проведение инициативного аудита независимой аудиторской компанией, если вы планируете провести тщательный анализ. Когда дело касается покупки бизнеса, рекомендуется выполнять тщательную проверку, так как вы отдаете немаленькие деньги. Но кое что вы можете также проверить своими силами.

При покупке компании ее обязательства автоматически переходят к новому собственнику, что делает проверку наличия долгов критически важной задачей.

Ситуация с индивидуальными предпринимателями (ИП) сложнее: долги по налогам могут повлиять на легитимность продажи активов предпринимателя. В случае объявления банкротства ИП в течение трех лет после сделки, существует риск оспаривания транзакций. Поэтому проверка на долги для ИП также необходима.

Поскольку ИП не обязаны предоставлять бухгалтерскую отчетность в открытый доступ, информацию о финансовом состоянии можно получить из Книги учета доходов и расходов или Книги учета доходов, а также из налоговых деклараций, поданных в соответствии с выбранным налоговым режимом. Целесообразно запросить у ИП копии этих документов.

Для оценки риска банкротства как для юридических лиц, так и для ИП, рекомендуется обратиться к данным арбитражного суда и Федресурса, где публикуются сведения о процедурах банкротства.

Информацию о налоговых задолженностях можно найти на сайте Федеральной налоговой службы. Этот сервис предоставляет сведения о компаниях с налоговыми долгами свыше 1000 рублей или тех, кто не предоставлял отчетность более года. Поиск доступен по ИНН компании.

Вот официальная ссылка: https://service.nalog.ru/zd.do

Доступ к бухгалтерской и финансовой отчетности компаний обеспечивается через Государственный информационный ресурс бухгалтерской (финансовой) отчетности (БФО). Этот ресурс содержит официальные данные бухгалтерской отчетности, предоставленные компаниями в налоговую службу.

Отсутствие отчетности по конкретной компании в базе может указывать на то, что данное предприятие не подпадает под требования предоставления такой отчетности или не выполнило эту обязанность по иным причинам. Срок подачи годовой отчетности установлен до 31 марта года, следующего за отчетным периодом.

Следовательно, проверяя базу данных до 30 марта, можно не найти отчетность компаний за последний отчетный год, поскольку срок ее предоставления еще не истек.

Проверка управленческого учета компании

Получение отчетности из открытых источников может быть неполным, учитывая, что не все предприниматели и юридические лица предоставляют ее в полном объеме. Важно запросить у компании управленческую отчетность, которая дает более широкое представление о финансовом состоянии и операционной деятельности. Важно также внимательно изучить договора с ключевыми поставщиками, клиентами и сотрудниками.

Особое внимание следует уделить бюджету доходов и расходов (БДР) и отчету о движении денежных средств (ДДС), которые представляют собой помесячный учет доходов и расходов предприятия.

Анализ последних месяцев даст наиболее актуальное представление о текущем положении дел в компании. Например, если управленческая отчетность показывает, что выручка за сентябрь составила 500 000 рублей, полезно запросить подтверждение этих данных через банковские выписки с расчетного счета компании.

Необходимо учитывать, что не все финансовые операции могут проходить через расчетный счет, поскольку некоторые сделки могут осуществляться наличными. Данные о наличных операциях можно проверить, запросив отчеты из CRM-системы за интересующий период. Помимо этого, следует проверить расходы, включая платежи арендодателям и поставщикам.

Основные индикаторы успешности бизнеса — это прибыль и выручка, а также их рост за последние три-пять лет. Сравнение этих показателей с средними значениями по отрасли позволит оценить конкурентоспособность и финансовое здоровье компании. Выручка и прибыль, превышающие средние показатели, говорят о хорошем положении дел, в то время как значения ниже средних могут сигнализировать о потенциальных проблемах.

Вышеперечисленные способы проверки возможно будут достаточными, если вы покупаете микро-бизнес. Скажем одну точку продуктового магазина. Там все просто. Но если бизнес дорогостоящий — не экономьте на аудите! В нашей практике много случаев, когда аудит помог уберечь клиентов от миллионных потерь! К тому же, результаты аудита могут стать прекрасным предметом для торга. Потому как идеальной бухгалтерии в большинстве случаев просто нет. Есть проблемки, ошибки, которые помогут прекрасно сбавить цену за бизнес.

Если вам необходимы услуги обязательного аудита, инициативного или внутреннего аудита, то обращайтесь в нашу аудиторскую компанию. Работаем с 1998 года, состоим в СРО «Содружество», а в штате работают специалисты с опытом от 20 лет. Обратиться можно по телефону: +7 (495) 070 35 14 или оставить заявку на сайте аудиторской компании.